Tarifas, Rentabilidad y Expansión Inteligente para Cervecerías

A medida que las cervecerías continúen hasta 2025, la administración de los costos seguirá siendo una prioridad máxima, y no solo debido a los impuestos. El aumento de los aranceles está agregando otra capa de complejidad a los márgenes ya ajustados. Si bien no son nuevos, los cambios recientes en las políticas comerciales las han hecho más difíciles de predecir y planificar. Las cadenas de suministro globales significan que incluso los operadores con mentalidad más local pueden sentir el impacto de las presiones internacionales en materia de precios. Entonces, ¿cómo te mantienes adelante?

A continuación, describimos algunas estrategias prácticas para ayudar a compensar los aumentos de costos, diversificar los ingresos y preservar el flujo de efectivo, especialmente si está sopesando actualizaciones de equipos o expandiéndose al servicio de alimentos. (Comenzaremos con consideraciones de alto nivel en torno a los impuestos y luego compartiremos un desglose de las tarifas actuales al final del artículo).

Es importante tener en cuenta: este artículo es solo para fines informativos y no debe considerarse asesoría fiscal o legal.

Depreciación de bonos: Actúa ahora para maximizar el ahorro fiscal

Si está pensando en comprar nuevo equipo de elaboración de cerveza o cocina, ahora es el momento de considerar la depreciación del bono. Este incentivo fiscal le permite condonar el 40% de los costos de equipo calificado en el año en que se pone en servicio, por encima del 20% típico según las reglas de depreciación estándar.

Originalmente parte de Ley de recortes de impuestos y empleos de 2018, este beneficio está actualmente establecido para expirar después de 2025 a menos que se extienda. Existe una discusión legislativa en curso que podría restablecerlo o mejorarlo, pero por ahora, el cronometraje de sus compras de CapEx es clave.

Utilice la depreciación de bonos para reducir sus ingresos imponibles, mejorar la eficiencia operativa e impulsar el flujo de caja mientras espera a ver cómo se sacuden las tarifas y las fluctuaciones de precios.

Sección 179: Una poderosa alternativa a la depreciación de bonos

Otra herramienta valiosa en su arsenal de planeación fiscal es la Sección 179, que le permite desembolso completo las inversiones de capital calificadas en el año en que se compran y se ponen en uso.

Los elementos que califican pueden incluir:

• Hervidores, fermentadores y freidoras
• Sistema de punto de venta de cervecería
• Mejoras no estructurales como HVAC, techos o alarmas contra incendios
  
  

Si bien la Sección 179 ofrece una mayor deducción inicial, sí viene con límites basados en los ingresos del negocio y compras totales de activos, por lo que debe consultar a su preparador de impuestos para ver qué ruta ofrece el mayor beneficio.

Es importante destacar que todos los equipos y mejoras deben estar operativos antes del 31 de diciembre para calificar, por lo que todavía hay mucho tiempo para planificar y actuar.

En algunos casos, puede combinar la Sección 179 con la depreciación de la bonificación para reducir aún más su carga fiscal.

¿Pensando en un Food Truck? Aproveche la Sección 195 del IRS

Si desea expandirse a alimentos pero no está listo para una construcción completa de la cocina, un camión de comida puede ser una opción inteligente y flexible. Aún mejor, abre la puerta a valiosos incentivos fiscales bajo Sección 195 del IRS.

La sección 195 del código tributario del IRS permite a las cervecerías—y otros negocios nuevos— deducir ciertos gastos de inicio incurrido antes de la apertura. Bajo esta regla, puede deducir inmediatamente hasta $5,000 en costos iniciales y $5,000 en costos organizacionales, siempre y cuando el gasto total de inicio sea inferior a $50,000. Cualquier costo restante puede ser amortizado a lo largo de 15 años, proporcionando beneficios fiscales continuos. Para los cerveceros que lanzan un food truck o taberna satelital, la Sección 195 es una poderosa herramienta para recuperar inversiones tempranas y facilitar la rentabilidad.

Los gastos de inicio que califican incluyen:

• Honorarios legales y contables
• Estudios de mercado
• Branding y publicidad
• Desarrollo de sitios web
• Pagos de arriendo/alquiler previos a la apertura

Cuando utilice la Sección 195, recuerde el negocio debe ser operativo antes de que se puedan tomar estas deducciones, así que planifique en consecuencia. Esta ruta no solo crea una nueva fuente de ingresos aislada de los impactos arancelarios, sino que también brinda una fuerte oportunidad de planificación fiscal. Asegúrese de revisar los detalles con su contador.

Comprender la sensibilidad de los precios con los datos de GoTab

Una forma de administrar la rentabilidad bajo presión inflacionaria o arancelaria es analizando qué tan sensibles al precio son sus clientes y dónde puede obtener ingresos. Con Datos de GoTab, puede medir el impacto de los cambios de precios en el volumen de ventas utilizando una fórmula simple:

Elasticidad del precio = (% de cambio en la cantidad vendida) ÷ (% Cambio en el precio)

Ejemplo:

• Si reduce su precio de IPA en un 5% y ve un aumento del 10% en el volumen vendido, su elasticidad es 2.0. Eso significa que la demanda es muy receptiva a los cambios de precios.
• Si un aumento del precio del 5% hace que las ventas caigan un 10%, la elasticidad es de -2.0, lo que indica que los clientes son muy sensibles a los precios.

Utilice esta información para:

• Probar paquetes u ofertas de combo
• Ajustar recetas para un mejor margen
• Vuelva a analizar el tamaño de la cristalería
• Mejorar la eficiencia de la cervecería

El objetivo es tomar decisiones respaldadas por datos, no solo llamadas tripas. GoTab te da las herramientas para hacer exactamente eso.

Vigilancia de tarifas: no te pillen desprevenida

Si planea comprar equipo nuevo, busque Hecho en Estados Unidos o opciones usadas para ayudar a evitar cargos arancelarios sorpresa. Si la importación es necesaria, siempre obtenga confirmación por escrito de su proveedor sobre quién es responsable de los aranceles: no quiere asumir que está protegido y luego se ve afectado por costos inesperados.

Las reglas tarifarias pueden ser confusas y aún están evolucionando en muchas áreas, por lo que es importante entender el verdadero costo de lo que está comprando. Si bien la política federal está fuera de tus manos, puedes controlar cómo inviertes y de dónde sacas tus materiales para mantener estables tus márgenes.

¿Qué pasa con los aranceles a las latas Brite?

Esto se vuelve un poco técnico, así que vamos a desglosarlo con algunos escenarios comunes:

• Si eres importar latas brite de Canadá, es probable que se enfrente a un 25% arancel.
• Si está comprando en un Proveedor estadounidense que utiliza aluminio reciclado, podría evitar los aumentos de precios por completo.
• Si su proveedor de EE. UU. importaciones rollos de aluminio, todavía se podía ver un menor aumento de precio—pero probablemente no el 25% completo.

Por ejemplo: Si un proveedor importó un Rollo de aluminio de 10,000 libras, solía costar alrededor de 13,000. Con un arancel del 25%, eso salta a $16,250. Dado que ese rollo puede producir alrededor 300,000 latas, el aumento de costos por brite puede ser de aproximadamente 0,01$, siempre y cuando el proveedor no ajuste más los precios. No ideal, pero mucho mejor que pagar 25% más por lata.

Cómo el punto de venta de la cervecería GoTab Brewery le ayuda a mantenerse rentable

En una industria donde los márgenes son ajustados y los costos pueden cambiar de la noche a la mañana, el sistema POS adecuado para cervecerías no es solo una conveniencia, es un activo estratégico. GoTab plataforma POS de cervecería brinda a los operadores las herramientas que necesitan para mantenerse ágiles y rentables, incluso cuando las tarifas, los precios de los ingredientes y los gastos operativos fluctúan, incluyendo:

• Reporting en tiempo real para monitorear los cambios en los costos de los ingredientes
• Herramientas de fijación de precios automatizadas para responder a las tarifas
• Informes fiscales integrados para decisiones de CapEx
• Soporte para la expansión del servicio de alimentos a través de pedidos móviles, quioscos e integración de camiones de comida

Desde el monitoreo de costos en tiempo real hasta motor avanzado de reglas de precios Con precios y soporte continuo para la expansión del servicio de alimentos, GoTab le ayuda a tomar decisiones más inteligentes y rápidas que protegen sus resultados

Conozca su negocio, por dentro y por fuera

Ya sea a través de estrategias fiscales, análisis de precios o upgrades de equipos, el éxito en el entorno actual requiere flexibilidad y conciencia financiera. No necesita controlar el mercado, solo necesita saber sus números y mantenerse ágil.

Siempre que sirva un gran producto y cree un ambiente acogedor, saldrá adelante, incluso si el paisaje sigue cambiando.

El propósito de este artículo no es la asesoría fiscal, solo un alcance general de lo que está disponible. Recuerda consultar a tu asesor fiscal sobre tu caso específico.

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